Una declaración de política de inversión es básicamente un documento legal, generalmente entre la ayuda al gerente de inversión y un inversionista, registrando los acuerdos que ambas partes acudan en relación con las cuestiones relacionadas con la forma en que se deben manejar los fondos de los inversores. Este documento se utiliza como evidencia de que los inversionistas han acordado cómo se invertirá su dinero y le otorgará su plena autoridad como partes interesadas para manejar sus inversiones. Sin este acuerdo, no puede haber una regulación ni un estándar de acuerdos de inversores como tales. 

El primer tipo de declaración de política de inversión se refiere a los objetivos generales del inversionista.

Estos objetivos podrían relacionarse con el desempeño de la empresa, los objetivos relacionados con el uso del capital y el capital de trabajo, así como los objetivos financieros específicos, como aumentar el valor de los activos netos generales, ya sea que la firma continuará los proyectos de expansión, aumentará las ganancias y emplee a los empleados o simplementeMejorar el bienestar de los empleados. Otros objetivos importantes podrían estar reduciendo los gastos, logrando el crecimiento o logrando la penetración de la cuota de mercado. Es muy importante que estos objetivos estén en línea con las estrategias generales del inversor para evitar conflictos de intereses en el proceso de revisión futura.

El segundo tipo de documento es el del plan de inversión, que son las inversiones y transacciones reales que involucran el Fondo y su resultado (un precio de venta para las unidades de capital y propiedad). El propósito de esto es mostrar cuánto dinero saldrá como ganancias, cuánto se reinvertirá en el fondo y cuánto se retendrá como efectivo. La declaración de la política de inversión aquí también se ocupa de los objetivos del equipo de administración, quienes se supone que trabajan estrechamente con los gerentes de inversión para lograr estos objetivos;También discute el uso de las cuentas de ganancias de capital y retenido, así como las unidades de asociación y su gestión.

Todos estos aspectos afectan la forma en que se ejecutará el negocio.

Los objetivos de inversión generalmente varían mucho de la firma a firme y generalmente se ven afectados por las condiciones económicas generales. Sin embargo, existen algunos puntos comunes que la mayoría de los inversores acuerdan, como la necesidad de reducir el riesgo (especialmente el riesgo financiero), aumentar la devolución (especialmente si el objetivo de inversión es una mayor tasa de retorno que los precios actuales) y permanecer activo en el mercado. Si es posible, aprovechar las oportunidades de negociación australian-dataroom.net. Estos puntos son bastante similares a los establecidos en la declaración de ganancias y pérdidas. En el caso de las inversiones a corto plazo, también es importante que la declaración de la política de inversión analice el horizonte de tiempo de la inversión y su efecto esperado en el resultado final. Las inversiones a corto plazo pueden resultar en pérdidas si el objetivo de negociación no se cumple durante un período de tiempo.

Los inversores también pueden querer incluir la sección de gestión de riesgos de la declaración de política de inversión, que brinda orientación sobre la estrategia de gestión para tratar los cambios en el riesgo financiero y el riesgo de inversión. Toda esta información es necesaria para comprender los objetivos de inversión. Puede haber secciones adicionales que discutan otros asuntos relacionados con los instrumentos financieros en la cartera, incluidas las tasas de interés, el valor de los activos, los riesgos de crédito, los diferenciales de crédito, los riesgos de divisas, los riesgos de liquidez y otras áreas específicas. Esta sección es importante porque proporciona una descripción más detallada de cómo la administración abordará cualquier problema dado.

Al escribir una declaración de política de inversión, es útil tener en cuenta que es más que simplemente indicando una serie de objetivos o una descripción de los riesgos y recompensas que se espera que ocurran. Más bien, es un plan real para lograr esos objetivos, cubriendo todos los aspectos del proceso de inversión. Como tal, es bastante diferente a la empresa como el enfoque habitual para establecer metas de inversión, que describe la situación actual y las expectativas futuras, pero no proporciona un camino hacia esos objetivos. La declaración de la política de inversión debe escribirse de una manera que sea consistente con la filosofía de inversión que representa la firma. Debe ser el plan para las organizaciones de éxito futuro, y para la estrategia de inversión que el gerente empleará para lograr esos objetivos.